本书以中国现有36家上市银行为对象，尝试将高管薪酬、风险承担和系统性风险三者纳入统一分析框架。在具体研究过程中，首先，对高管薪酬决定的相关理论进行系统地梳理，从不同层面对银行高管薪酬水平、薪酬差距的决定及其激励效应进行理论诠释；其次，对样本银行排名前3位、前5位高管的薪酬数据进行统计，选取不良贷款率、破产Z指数、骆驼评级指数作为银行风险承担变量，采用基于边际期望损失的短期静态MES、基于DCC-GARCH模型与非参数核估计的短期动态MES、长期动态MES和系统性风险指数(SRISK)等不同方法测度系统性风险；再次，通过建立多元回归模型，采用多种估计方法，从银行高管绝对薪酬、相对薪酬、薪酬结构、薪酬差距等多个维度，对高管人员薪酬激励与银行风险承担、系统性风险之间的关联进行实证检验；最后，从完善公司治理运行机制、优化高管薪酬制度、强化宏观审慎监管等方面提出对策方案体系。